一、《辦法》出臺的背景
一是全面深化改革的需要。政策性銀行改革是黨中央、國務院全面深化金融改革的重要內容。2015年初，國務院批復《中國進出口銀行改革實施總體方案》，由銀監(jiān)會牽頭 研究 制訂審慎性監(jiān)管規(guī)定并實施監(jiān)管是改革方案的重要內容。二是彌補監(jiān)管制度短板的需要。多年來，銀監(jiān)會對進出口銀行的監(jiān)管一直是參照商業(yè)銀行監(jiān)管制度和相關規(guī)范性文件，監(jiān)管制度的針對性較弱，非常有必要制定進出口銀行監(jiān)管規(guī)定。2017年，銀監(jiān)會將《辦法》的制定列為立法工作計劃和彌補銀 行業(yè) 監(jiān)管制度短板工作項目。三是加強進出口銀行監(jiān)管的需要。近年來，進出口銀行服務國家政治外交大局和重大戰(zhàn)略，積極支持“一帶一路”、京津冀協(xié)同發(fā)展、長江經(jīng)濟帶、企業(yè)“走出去”、國際產(chǎn)能和裝備制造合作等領域。為引導進出口銀行更好地發(fā)揮政策性金融作用，服務國家戰(zhàn)略，有效防控金融風險，有必要出臺專門的監(jiān)管法規(guī)，督促進出口銀行完善公司治理、風險管理、內部控制等機制，一方面為實體經(jīng)濟提供金融服務，另一方面實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。
二、《辦法》遵循的主要原則
《辦法》起草主要遵循五個原則：一是突出政策性。突出政策性銀行特色，在市場定位、業(yè)務屬性、支持領域等方面突出政策性銀行的特點。二是強調市場化運作。政策性銀行作為銀行也要遵循銀行經(jīng)營管理的一般規(guī)律，《辦法》在公司治理、風險管理、內部控制、激勵約束等方面的明確提出了與銀 行業(yè) 金融機構監(jiān)管規(guī)則基本一致的要求。三是突出問題導向。辦法有針對性地對進出口銀行經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)提出監(jiān)管要求。四是突出全面性。內容框架基本覆蓋了進出口銀行經(jīng)營管理及審慎性監(jiān)管的主要方面。五是保持銜接性。在體現(xiàn)政策性銀行差異性的同時，注意與現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)制的銜接。
三、督促進出口銀行圍繞市場定位開展業(yè)務
《辦法》從監(jiān)管角度對進出口銀行市場定位提出要求，有助于該行圍繞定位開展業(yè)務。一是原則闡述進出口銀行的特定支持領域，要求該行依托國家信用，緊緊圍繞國家戰(zhàn)略，重點支持外經(jīng)貿發(fā)展、對外開放、國際合作、“走出去”等領域。二是要求該行嚴守政策性金融定位，堅持以政策性業(yè)務為主體開展經(jīng)營活動。三是要求該行遵守市場秩序，建立與商業(yè)性金融機構互補合作關系。四是引入業(yè)務范圍動態(tài)調整機制，進出口銀行董事會要定期聽取商業(yè)性金融機構、企業(yè)和政府部門等各方意見，每三年或必要時制訂業(yè)務范圍及業(yè)務劃分調整方案，避免進出口銀 行業(yè) 務偏離定位。五是要求進出口銀行以服務國家戰(zhàn)略、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展為導向，以保障政策性業(yè)務為原則健全激勵約束機制，績效考核指標設置要有利于引導員工落實國家政策、發(fā)展政策性業(yè)務、依法合規(guī)經(jīng)營和有效防控風險。
四、對進出口銀行資本的管理要求
構建資本約束機制是政策性銀行改革的核心內容之一。加強資本監(jiān)管，有利于引導進出口銀行提升自身風險抵御能力，平衡資本約束和可持續(xù)發(fā)展的關系，有效支持服務國民經(jīng)濟重點領域和薄弱環(huán)節(jié)。
《辦法》著重強調以下四個方面的監(jiān)管要求：一是要建立健全以資本充足率為核心的資本約束機制，完善資本管理政策、制度及流程，確保資本能夠充分抵御所面臨的風險。二是要根據(jù)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險狀況、資本監(jiān)管要求，制定有效的資本 規(guī)劃 和資本補充計劃，合理確定業(yè)務發(fā)展規(guī)模和速度，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本預算與分配應當優(yōu)先保障政策性業(yè)務。三是要建立穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，至少每年實施一次內部資本充足評估，并將評估結果用于經(jīng)營管理決策和戰(zhàn)略 規(guī)劃 。四是要建立內源性資本積累與外源性資本補充相結合的動態(tài)、可持續(xù)資本補充機制。
五、進出口銀行公司治理架構的特點以及監(jiān)管要求上的特點
《辦法》明確要求進出口銀行構建決策科學、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機制，突出以下四個方面的特點：一是把加強黨的領導和完善公司治理有機統(tǒng)一。全面貫徹十九大精神，強調進出口銀行黨委發(fā)揮領導作用，把方向、管大局、保落實，保證監(jiān)督黨和國家的方針、政策得到貫徹執(zhí)行，形成黨委會與現(xiàn)代企業(yè)公司治理有機結合的中國特色國有企業(yè)公司治理架構。二是充分體現(xiàn)政策性銀行公司治理特點?？紤]到董事會已經(jīng)代表了全部股東的利益，進出口銀行不設股東大會，由董事會、監(jiān)事會和高級管理層構成“兩會一層”的公司治理架構。三是強化部委董事在董事會中的作用。部委董事是進出口銀行公司治理的制度安排，是完善進出口銀行公司治理機制的重要舉措。四是實行外派監(jiān)事會制度。進出口銀行監(jiān)事會由國務院根據(jù)《國有重點金融機構監(jiān)事會暫行條例》派出，《辦法》對監(jiān)事會履職提出原則性要求。
六、對進出口銀行風險管理的監(jiān)管要求
《辦法》認真落實中央經(jīng)濟工作會議和全國金融工作會議關于防范金融風險的要求，參照銀 行業(yè) 金融機構監(jiān)管規(guī)則和 行業(yè) 良好實踐，針對進出口銀行風險特點和風險管理薄弱環(huán)節(jié)提出監(jiān)管要求。要求進出口銀行建立適合政策性金融機構業(yè)務特點的風險管理模式，構建與職能定位、風險狀況、業(yè)務規(guī)模和復雜程度相匹配的全面風險管理體系，制定風險管理政策和風險偏好，明確并表管理范圍，建立覆蓋各類風險的風險 分析 與報告制度。對進出口銀行信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、銀行賬戶利率等各類風險管理提出原則性要求，針對進出口銀行境外業(yè)務規(guī)模大的現(xiàn)狀，著重強化了國別風險和境外貸款監(jiān)管要求。
七、問責方面的監(jiān)管要求
《辦法》認真落實中央經(jīng)濟工作會議和全國金融工作會議要求，著力體現(xiàn)強監(jiān)管、強問責。一方面是督促進出口銀行強化內部問責?！掇k法》明確要求進出口銀行建立與政策性業(yè)務、自營性業(yè)務決策機制和管理流程相適應的責任追究和問責機制，完善問責制度，明確問責牽頭部門、問責職責劃分和問責流程，對違法違規(guī)行為的直接責任人和相應的管理人員進行嚴肅問責。另一方面強化監(jiān)管處罰力度。進出口銀行違反《辦法》相關規(guī)定，銀監(jiān)會及其派出機構可以依照《中華人民共和國銀 行業(yè) 監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)對進出口銀行采取審慎監(jiān)管措施，實施行政處罰，涉嫌犯罪的移送司法機關處理。
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