一、文件出臺(tái)背景
小微企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的重要作用，但融資難融資貴問(wèn)題長(zhǎng)期制約著小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視緩解小微企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題，密集出臺(tái)多個(gè)文件，不斷優(yōu)化政策環(huán)境，引導(dǎo)和推動(dòng)金融資源向小微企業(yè)傾斜。但是小微企業(yè)獲得感與政策期望仍有差距。究其原因，一方面從宏觀上，金融市場(chǎng)本身和社會(huì)信用體系還不夠完善；另一方面從微觀上，銀企信息不對(duì)稱，銀行對(duì)小微企業(yè)放貸往往需要以土地、廠房不動(dòng)產(chǎn)抵押，而這恰恰是小微企業(yè)缺乏的。同時(shí)，小微企業(yè)擁有的大量應(yīng)收賬款、存貨、設(shè)備等流動(dòng)資產(chǎn)，得不到有效利用。因此，探索如何支持小微企業(yè)有效利用動(dòng)產(chǎn)資源進(jìn)行融資，既是小微企業(yè)的迫切需要，也是金融服務(wù)創(chuàng)新的必然要求。
在小微企業(yè)動(dòng)產(chǎn)資源中，應(yīng)收賬款融資的實(shí)施條件最為成熟。我國(guó)《物權(quán)法》對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押作出明確規(guī)定，由此提供了法律保障；人民銀行征信中心在應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)的基礎(chǔ)上搭建了應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，則為應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了金融基礎(chǔ)設(shè)施條件。
在此背景下，為了大力發(fā)展應(yīng)收賬款融資，有效盤活企業(yè)存量資產(chǎn)，2015年工業(yè)和信息化部中小企業(yè)局與人民銀行征信中心共同選擇四川省綿陽(yáng)市開展中小企業(yè)應(yīng)收賬款融資試點(diǎn)工作，綿陽(yáng)市將長(zhǎng)虹集團(tuán)等核心大企業(yè)作為試點(diǎn)突破口，并通過(guò)應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)與大企業(yè)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)對(duì)接，簡(jiǎn)化賬款確認(rèn)程序，提高融資效率。2016年1月27日國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議提出“大力發(fā)展應(yīng)收賬款融資”；此后，出臺(tái)的《關(guān)于金融支持工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的若干意見》（銀發(fā)〔2016〕42號(hào)）和《關(guān)于金融支持制造強(qiáng)國(guó)建設(shè)的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2017〕58號(hào)）相繼提出“推動(dòng)大企業(yè)和政府采購(gòu)主體積極確認(rèn)應(yīng)收賬款，幫助中小企業(yè)供應(yīng)商融資”等內(nèi)容。
按照國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于推動(dòng)應(yīng)收賬款融資服務(wù)緩解小微企業(yè)融資難融資貴的批示要求，為聚焦重點(diǎn)支持小微企業(yè)開展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，提高小微企業(yè)融資效率，優(yōu)化銀企互信、上下游企業(yè)共贏發(fā)展環(huán)境，緩解小微企業(yè)融資難融資貴，工業(yè)和信息化部會(huì)同人民銀行聯(lián)合有關(guān)部門制定了《小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)工作方案（2017-2019年）》。
二、開展專項(xiàng)行動(dòng)的意義
與土地、房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)相比，應(yīng)收賬款是小微企業(yè)普遍擁有，且在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中循環(huán)發(fā)生，性質(zhì)上比較接近現(xiàn)金的優(yōu)質(zhì)擔(dān)保品。應(yīng)收賬款融資是一種門檻低、成本低、很便利的融資方式，主要是依托產(chǎn)業(yè)鏈核心大企業(yè)信用，為其配套中小企業(yè)提供應(yīng)收賬款融資，一可以幫助中小企業(yè)減輕對(duì)土地房產(chǎn)抵押的依賴，降低貸款門檻，提高貸款可獲得性；二可以幫助大企業(yè)增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈黏性，通過(guò)理順內(nèi)部資源，提高資源使用效率，降低資金成本；三可以幫助銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，降低業(yè)務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn)。因此，推動(dòng)小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資，有助于構(gòu)建供應(yīng)鏈上下游企業(yè)互信互惠、協(xié)同發(fā)展生態(tài)環(huán)境，優(yōu)化商業(yè)信用環(huán)境，促進(jìn)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性互動(dòng)發(fā)展。
三、三大目標(biāo)和六大任務(wù)
《方案》提出小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)的三大目標(biāo)：一是小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資渠道不斷豐富；二是小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，參與應(yīng)收賬款融資的小微企業(yè)和資金提供方快速增加；三是企業(yè)商業(yè)信用環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化，企業(yè)商業(yè)信用信息采集渠道不斷拓寬。
專項(xiàng)行動(dòng)包括六大任務(wù)：一是開展應(yīng)收賬款融資宣傳推廣活動(dòng)。各地中小企業(yè)主管部門、人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)要牽頭開展各種形式的應(yīng)收賬款融資宣傳推廣活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)和供應(yīng)鏈核心企業(yè)宣傳培訓(xùn)，動(dòng)員更多的小微企業(yè)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)等注冊(cè)為應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)用戶。二是支持政府采購(gòu)供應(yīng)商依法合規(guī)開展融資。各地中小企業(yè)主管部門、人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)要推動(dòng)地方政府為中小企業(yè)開展政府采購(gòu)項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)提供便利，加強(qiáng)“政銀企”對(duì)接。三是發(fā)揮供應(yīng)鏈核心企業(yè)引領(lǐng)作用。各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理、工業(yè)和信息化（經(jīng)信）、商務(wù)等部門要積極組織動(dòng)員國(guó)有大企業(yè)、大型民營(yíng)企業(yè)等供應(yīng)鏈核心企業(yè)加入應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，支持小微企業(yè)供應(yīng)商開展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)供應(yīng)鏈核心企業(yè)與應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接，提高融資效率。四是優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)等資金提供方應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)流程。金融機(jī)構(gòu)等資金提供方要積極回應(yīng)企業(yè)推送的融資需求信息，合理確定融資期限和授信額度，優(yōu)化應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)流程。五是推進(jìn)應(yīng)收賬款質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓登記。人民銀行推動(dòng)建立健全應(yīng)收賬款登記公示制度，開展面向金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)保理公司等應(yīng)收賬款融資主體的登記和查詢服務(wù)。六是優(yōu)化企業(yè)商業(yè)信用環(huán)境。人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)要推動(dòng)地方政府加強(qiáng)企業(yè)信用體系建設(shè)，引導(dǎo)企業(yè)通過(guò)平臺(tái)報(bào)送債務(wù)人付款信息，豐富企業(yè)信用檔案，建立應(yīng)收賬款債務(wù)人及時(shí)還款約束機(jī)制，規(guī)范應(yīng)收賬款履約行為。
人民銀行征信中心應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)于2013年12月31日上線試運(yùn)行，為資金供需雙方提供迅速、便捷、有效的應(yīng)收賬款融資服務(wù)。截至2017年3月末，平臺(tái)累計(jì)促成小微企業(yè)融資1.6萬(wàn)億元，占總?cè)谫Y金額的35%，拓寬了小微企業(yè)金融服務(wù)新渠道，在提高中小企業(yè)融資可獲得性，降低融資成本方面發(fā)揮了積極作用。下一步，我們將加強(qiáng)與人民銀行等有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，加強(qiáng)對(duì)地方小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)工作的指導(dǎo)和推動(dòng)，跟蹤和總結(jié)專項(xiàng)行動(dòng)工作進(jìn)度，加強(qiáng)宣傳推廣，確保專項(xiàng)行動(dòng)取得實(shí)效。
--本內(nèi)容由智匯中經(jīng)(上海)管理咨詢有限公司真實(shí)提供，智匯中經(jīng)提供：可行性研究報(bào)告、 扶持資金申請(qǐng)報(bào)告、 節(jié)能評(píng)估報(bào)告、 項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、 項(xiàng)目建議書、 社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 商業(yè)計(jì)劃書、 立項(xiàng)申請(qǐng)書、 安全評(píng)估報(bào)告、 項(xiàng)目實(shí)施方案等業(yè)務(wù)咨詢工作。